Перед подачей декларации соберите пакет документов, подтверждающих ваш Доход (Income), Вычеты (Deductions) и право на Кредиты (Credits).
1. Документы, подтверждающие доход
Любая организация, выплатившая вам более $600, обязана предоставить форму, копию которой вы должны приложить к декларации.
| Форма | Тип дохода |
| W-2 | Зарплата (предоставьте форму с каждого места работы). |
| 1099-NEC | Доход независимого подрядчика или ИП. |
| 1099-MISC | Роялти, аренда, призы, доля доходов от рыболовства. |
| 1099-DIV / INT | Дивиденды и проценты. |
| 1099-G | Пособия по безработице и госвыплаты. |
| 1099-R | Выплаты из пенсионных планов (от $10). |
| 1099-C | Аннулированный или прощенный долг. |
| SSA-1099 | Доход социального обеспечения. |
| RRB-1099 | Доходы пенсионного обеспечения железнодорожников. |
| W-2G | Выигрыши в азартных играх. |
2. Документы для вычетов (Deductions)
Вы можете использовать стандартный вычет или заполнить Schedule A для детализации расходов.
- Пенсионные счета: Все взносы подлежат вычету в определенном размере.
- Корректировки дохода: Полный список представлен в Schedule 1 IRS.
3. Налоговые кредиты (Credits)
Кредиты уменьшают сумму налога напрямую. Часто требуется форма 1098:
- Форма 1098: Проценты по ипотеке.
- Форма 1098-E: Проценты по студенческим кредитам.
- Кредиты 2025: На усыновление, обучение, уход за детьми, для пожилых людей или инвалидов, кредит Saver.
4. Специальный список для владельцев жилья
Если вы приобрели дом или улучшили его, подготовьте:
- Документы о расходах на закрытие сделки.
- Выписки по ипотеке и налогам на имущество.
- Квитанции об энергоэффективных улучшениях дома.
Что предоставить вашему налоговому консультанту
Для быстрой и точной подачи декларации вашему CPA понадобятся:
- Личные данные: SSN или ITIN для вас, супруга(и) и иждивенцев.
- Банковские реквизиты: Для прямого зачисления возврата налогов (refund).
- Декларация за прошлый год: Для сверки данных и переходящих кредитов.
- Информация о крупных сделках: Например, покупка или продажа дома.
Хотите убедиться, что вы собрали всё необходимое? Запишитесь на консультацию к CPA
